Не всегда следует отказываться от сотрудничества с контрагентом, если единственным сомнительным аспектом его благонадёжности являются спорные сведения при проверке адреса на массовость. В редких случаях такой адрес может иметь вполне легальное происхождение
и относиться к большим бизнес-центрам. Это не противоречит условиям регистрации юридического лица и последующему ведению цивилизованной коммерческой деятельности. На некоторых адресах может числиться больше 10 компаний, и такое положение при регистрации
скорее является исключением. Всё же массовые адреса чаще свидетельствуют о том, что перед вами действительно фирма однодневка.
Как определить надежность контрагента
Исследование степени благонадёжности при появлении новых коммерческих партнеров – обязанность самих предпринимателей, а не налоговых органов. Поэтому в числе прочих данных обязательно стоит проверить адрес массовой регистрации потенциального участника сделок. Комплексное исследование с помощью инструментов Casebook наряду с основной информацией о юридических лицах позволяет обратить внимание на аспекты, имеющие наиболее высокую степень риска. Сервис выдаст информацию о том, является ли адрес регистрации ООО или любой другой организационно-правовой формы предприятия массовым.
Несмотря на то, что законодательно прямого запрета пользоваться одними и теми же адресами разным компаниям не существует, Приказом «Об информационной поддержке» за номером САЭ-3-09/911 Федеральной налоговой службы РФ адресами массовой регистрации считаются те, по которым зафиксировано 5 и более юридических лиц. Точное число адресов, повторяющихся в данных о регистрации, региональные ФНС определяют в индивидуальном порядке.
Проверить разные организации только на наличие массового адреса предлагается на многочисленных сайтах бесплатно, без длительного ожидания результата. Эту услугу предоставляет в том числе и сайт налоговой. При этом решение о репутации юридического лица только на основе информации об адресе считать объективным не рекомендуется.
Правовое поле одновременно и не запрещает использование адресов массовой регистрации, и не приветствует такой способ. ФНС при рассмотрении документов может в их регистрации отказать, если предварительная проверка адреса покажет, что он используется массовым методом. Но все компании указывают при оформлении юридического лица именно адреса своего местонахождения, эти данные фигурируют в ЕГРЮЛ. То есть для регистрации предприятия всё же допускается пользоваться адресами бизнес-центров, где множеством компаний и арендуются помещения. Большим плюсом в адресе может стать наличие нумерации по офисам. Но такое не всегда возможно, и в качестве адреса чаще указываются данные именно бизнес-центра.
Именно по этой причине – двоякости толкования самого понятия массового адреса — не стоит при проверке контрагента ориентироваться только на эту информацию. Оценка степени риска является более сложным аналитическим процессом, и максимальную достоверность надёжности контрагента можно получить не только после получения информации об адресе компании.
Сервис Casebook позволяет проверить степень риска именно по совокупности качеств, а не только по адресу. Ваше внимание будет обращено на «слабые» места компании-контрагента – будь то массовый адрес или несвоевременная подача налоговой отчетности. Метод комплексной проверки позволяет с одной стороны быстро найти все фирмы-однодневки, а с другой – не ошибиться с надёжным контрагентом только потому, что его адрес уже указан при регистрации другими компаниями.
Последствия сотрудничества с неблагонадёжными партнерами
Что именно станет наиболее сильным ударом по вашему бизнесу – выездные проверки, доначисления налога, уплата пени, юридические проблемы или судебный иск, выбирать не стоит. Ведение коммерческой деятельности с компаниями, где кроме адресов массовой регистрации явно прослеживаются и другие признаки «однодневок» (массовый директор, отсутствие по месту регистрации и т.д.) является и гражданской ответственностью налогоплательщика, и уголовной (ст.199 УК РФ).
Возможности Casebook позволяют провести проверку компании по десяткам реестров, степень благонадёжности партнёра определяется автоматически. Если фирма несвоевременно отправляет отчётность, имеет массового учредителя, находится в процессе банкротства или пользуется адресами массовой регистрации, вы сможете увидеть все проблемные места в карточке компании.
Кроме прочего при проверке будет показан и судебный профиль исследуемой организации. При наличии задолженностей перед приставами информация также будет отражена в сводном виде.
База данных Casebook постоянно обновляется, число показателей для оценки увеличивается, на данный момент их более 40. Адрес массовой регистрации – это только один из параметров оценки, который, как и было сказано выше, не всегда является основанием для отказа от сотрудничества. Именно после комплексной, многоуровневой проверки контрагента можно принимать решение о сотрудничестве.
Количество фирм, указанных или действительно находящихся по одному и тому же адресу, для исследования не ограничено, рекомендуем также провести и анализ связей между компаниями и лицами, назначенными на должности в разных организациях. Карта аффилированности поможет установить фактическое взаимодействие между субъектами глубиной до 40 колен.
