Должная осмотрительность

должная осмотрительность

Налоговые органы и суды считают, что перед заключением договора, компания обязана самостоятельно убедиться в добросовестности будущего партнера.

Проявить должную осмотрительность значит использовать все доступные инструменты и источники информации, чтобы проверить контрагента.

Проявляя должную осмотрительность, необходимо проверить:

  • учредительные документы контрагента и выписку из ЕГРЮЛ;
  • его руководителя;
  • финансовое состояние;
  • судебную активность;
  • адрес и телефон;
  • аффилированность;
  • и другие факторы.


543 просмотров

Наши сообщества