Как проверить отчётность контрагента

проверить отчётность контрагента


Содержание статьи


В процессе комплексного исследования репутации индивидуального предпринимателя или юридического лица запрос сведений о бухгалтерской отчетности – один из необходимых шагов. Получать такую информацию следует для исключения рисков: перед заключением сделок, договоров, началом поставок. ФНС  России действия по изучению благонадёжности поощряет, но ответственность за корректное изучение отчетности, аффилированности, финансового состояния контрагента возлагает на самих предпринимателей.

Проверить информацию о компании

Если стоит задача получить сводный результат, с прогнозом, например, по банкротству организации, персоны или с определением всех взаимосвязей между компаниями, бесплатные открытые базы данных и разрозненные ресурсы полезными не будут. Сервис Кейсбук – удобный и точный инструмент, если нужно извлечь максимум пользы именно при выявлении факторов риска. Для поиска информации о компаниях, их делах, аффилированности, а также  бухгалтерских балансах, активно более 30 параметров.


Для составления подробной аналитики потребуется создать карточку контрагента, сделать это можно, если известен хотя бы один пункт  – ИНН, наименование, данные о директоре, учредителе и т.д.


Здесь же, в карточке компании, можно получить актуальные сведения по бухгалтерской отчетности (по Росстату). Чтобы пользователь не пропустил сомнительные моменты в балансе, строчки с критическими или близкие к таковым показателями система выделит цветом. Доступны также и комментарии–подсказки: какие значения являются допустимыми, а где произошло превышение показателя. Фактически, сервис анализирует данные об организации (или ИП), исключая трату времени пользователем на самостоятельное изучение и сравнение данных за несколько периодов. 

Какие сведения из бухгалтерского баланса доступны в Casebook 

Данные открываются, как сводная таблица по требуемому периоду, информацию можно также скачать в удобном для оффлайн изучения формате – Excel или PDF. При этом предварительно выбирается любая из категорий, на усмотрение пользователя сервиса. Всего будут показаны шесть основных подборок: 

  • Непосредственно сам баланс, предоставляемый в контрагентом в налоговые органы
  • Отчет по прибылям/убыткам
  • О движении денежных средств
  • О целевом использовании полученных средств
  • Об изменении капитала
  • Приложения к Отчету о прибылях/убытках

Сравнение показателей финансовой отчетности – ключ к пониманию фактической деятельности контрагента, такая аналитика поможет понять, что происходило в делах компании на протяжении любого заданного периода. Оффлайн режим доступен и для этой опции.


Если финансовая информация по контрагенту отсутствует, это означает только одно – данные в Росстат не сдавались, деятельность не велась, а у налоговой инспекции такая компания считается неблагонадёжной.


Именно с этой целью – узнать все сведения о репутации, прошлом компании, получить прогноз о степени риска при сотрудничестве с потенциальным партнером, и производятся запросы в Кейсбук. По рекомендации ФНС России такие действия классифицируются, как проявление должной осмотрительности при выборе бизнес–партнеров.


Отказ от подобной аналитики уголовно не наказуем, последствия от сотрудничества с «серой», транзитной компанией, регулируется пунктами статьи 105.26 НК РФ – «Общие положения о налоговом мониторинге». Несмотря на это, сотрудничество с сомнительными компаниями влечёт за собой последствия для налогоплательщика:

  • Лишение налоговой выгоды, доначисления, пени, штрафы
  • Назначение выездной проверки – внепланово (неопределённые сроки проведения, приостановка операций по счетам и т.д)

Информация, взятая из Casebook, может являться также и основанием для доказательства правоты заключения сделок с контрагентами, если предварительное изучение их деятельности показало отсутствие указаний на неблагонадёжность.

1994 просмотров

Наши сообщества