Как проверить компанию на банкротство в 2024: инструкция + чек-лист

Что такое банкротство

Банкротство или несостоятельность – это неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, признанная арбитражным судом или в результате внесудебного банкротства. Процедуру банкротства регулирует Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Компания, физическое лицо или ИП могут самостоятельно подать в суд заявление о банкротстве. Также это могут сделать кредиторы и госорганы (например, налоговая). Если арбитражный суд признает компанию банкротом, все её долги списываются, а имущество распродается. Деньги от продажи имущества получают кредиторы.

Банкротом могут признать физическое лицо, юридическое лицо или ИП, если соблюдаются 2 условия:

• долг от 300 000 рублей у юридического лица и от 500 000 рублей у физического лица или ИП;
• должник не выплачивает деньги более 3 месяцев.
  

Какие долги учитываются при банкротстве:

• выходные пособия;
• оплата труда;
• денежные обязательства по договору;
• обязательные платежи (налоги, сборы, обязательные взносы в бюджет).

Этапы процедуры банкротства:

1. Подача заявления о банкротстве в арбитражный суд. Процедура наблюдения
   Подать заявление в суд может любой кредитор, с которым должник не рассчитался, включая сотрудников организации, ТСЖ, госорганы и так далее. Перед подачей заявления кредиторы (кроме госорганов) и должник обязаны опубликовать сообщение о намерении обратиться в суд на Федресурсе. Без сообщения на Федресурсе суд не примет заявление.
   
   Если у компании выявлены признаки несостоятельности, судья назначает арбитражного управляющего. Он следит, чтобы имущество не распродали, анализирует финансовое состояние компании и проводит собрание кредиторов. Кредиторы анализируют цену имущества должника.
   
   Если деньги от продажи имущества покроют долги, начинают процедуру финансового оздоровления или внешнего управления.
   
   При финансовом оздоровлении компанией продолжает управлять директор под руководством административного управляющего, которого назначает суд. При внешнем управлении назначается внешний управляющий, а директора отстраняют от руководства.
   
   Цель этих процедур – помочь компании расплатиться с долгами, чтобы она продолжала вести бизнес. Максимальный срок – 2 года. За это время компания должна расплатиться с долгами.
   
   Если сумма долгов в несколько раз превышает стоимость имущества, компанию признают несостоятельной.
   
   
2. Суд признает должника банкротом. Конкурсное производство
   Суд назначает конкурсного управляющего, который распродает имущество на аукционах и выплачивает долги. В первую очередь оплачиваются судебные расходы по делу о банкротстве, выплаты арбитражному управляющему, зарплаты сотрудникам и выходные пособия, коммунальные платежи. После этого деньги получают кредиторы.
   
   Если все долги выплачены, а имущество еще осталось, учредители делят его между собой. Если денег от продажи имущества не хватило на оплату всех долгов, они просто списываются.
   
   
3. Завершение процедуры банкротства. Ликвидация компании
   Арбитражный управляющий отчитывается о том, кому и сколько долгов выплатили. Суд завершает процедуру банкротства и в ЕГРЮЛ вносят запись о ликвидации компании.
   

Зачем проверять контрагента на банкротство

Сотрудничество с компаниями-банкротами может привести к финансовым потерям и налоговым рискам.

Финансовые потери

Компания-банкрот с большой долей вероятности не сможет исполнить финансовые обязательства. Кроме того, возможно оспаривание заключенных с должником сделок.

Налоговые риски

Компании обязаны проявлять должную осмотрительность и проверять контрагентов перед заключением сделки, чтобы не получить штрафы от налоговой.

Признаки банкротства

Высокая исковая нагрузка. На что обратить внимание:

• ежегодное увеличение исковой нагрузки – говорит о финансовых проблемах в организации;
  
• большое количество исков, где компания является ответчиком по неисполнению обязательств;
  
• споры с государственными органами – сотрудничая с такой компанией, вы рискуете стать участником судебных разбирательств.
  

В Casebook можно посмотреть исковую нагрузку компании в сравнении с отраслью. Например, для банка исковая нагрузка в 100 млн это норма, а для производственной компании – аномалия.

Сообщение о намерении обратиться в суд с заявлением о банкротстве на Федресурсе. Компании обязаны публиковать уведомление не менее, чем за 15 дней до подачи заявления в суд. Такие сообщения не дают 100% гарантии, что процедура банкротства будет инициирована – через 30 дней они теряют силу. Однако это повод задуматься о благонадежности контрагента.

Наличие исполнительных производств. На что обратить внимание:

• возбуждение дел по неисполненным договорным обязательствам;
  
• сумма и срок задолженности: более 300 тысяч рублей, более 3 месяцев;
  
• количество исполнительных производств и суммы: если дел много, а суммы крупные, это говорит о скором банкротстве контрагента.

Ухудшение финансовых показателей. На что обратить внимание:

• рост кредиторской и дебиторской задолженности;
  
• превышение расходов над доходами;
  
• уменьшение ликвидных средств.
  

Задолженность по налогам. ФНС может обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом, если:

• сумма задолженности более 300 тысяч рублей;
  
• срок – более 3 месяцев;
  
• с даты принятия решения о взыскании задолженности прошло 30 дней.

«Санкционный» мораторий на банкротство 2022

1 апреля 2022 года Правительство РФ ввело полугодовой мораторий на банкротства по требованию кредиторов и взыскание задолженности. Он распространяется на физических лиц, юридических лиц и ИП. Исключение – застройщики, нарушившие сроки сдачи объекта более чем на 6 месяцев.

До 1 октября 2022 года кредиторы не могут подавать заявления о банкротстве. Руководители компаний не обязаны подавать заявления о банкротстве при наличии признаков несостоятельности, и не будут привлечены к субсидиарной ответственности. Подавать заявления о собственном банкротстве можно.

Мораторий не влияет на уже возбужденные дела о банкротстве, по которым суды приняли заявления до 1 апреля. Такие дела продолжат рассматриваться.

На период действия моратория исполнительные производства по имущественным взысканиям приостанавливаются. Исключая требования:

• о возмещении ущерба жизни и здоровью,
• выплате зарплаты, выходного пособия, алиментов.
  

За просроченные платежи не будут штрафовать. Но кредиторы смогут взыскать убытки, причиненные просрочкой. Обеспечительные меры могут применяться, в том числе арест имущества должника.

Запись вебинара «Мораторий 2022: прогнозирование банкротства»

Что делать кредитору, если должник злоупотребляет мораторием

Платежеспособные компании и ИП могут не платить вовремя, нарушать финансовые обязательства и так далее. Из-за этого могут пострадать их партнеры. Например, если контрагент не оплачивает поставленную продукцию, производитель не может закупить сырье и заплатить налоги.

Что делать в такой ситуации?

1. Подать в суд на должника. Мораторий не отменяет арест банковских счетов и имущества должников.
2. Отслеживать законность сделок, чтобы контрагенты не выводили активы.
3. Привлечь руководство организации к субсидиарной ответственности, если признаки несостоятельности возникли до моратория.
4. Взыскать штрафы и пени через суд, если есть доказательство, что положение контрагента не ухудшилось, а он в период моратория перестал вовремя платить и выполнять другие условия договора.
5. Мониторить Федресурс. Должник может сам отказаться от моратория для того, чтобы снять ограничения на получение прибыли или инициировать банкротство.

Как проверить контрагента на банкротство в Casebook

Casebook – это онлайн-сервис проверки контрагентов. Он автоматически отслеживает события по судебным делам и собирает сведения о компании из множества источников, включая КАД, ЕГРЮЛ, сайты ФНС, ФССП, Федресурса. Casebook позволяет не только проверить физические лица и юридические лица на банкротство, но и заранее спрогнозировать его с помощью анализа арбитражной статистики и исковой нагрузки.

За полгода исковая нагрузка начинает расти – вы это видите и можете предпринять активные действия, чтобы избежать заключения сомнительных сделок и обезопасить собственный бизнес от финансовых потерь.

Сервис быстро анализирует данные о компаниях, собирая сводную аналитику из десятков баз, сайтов, реестров, даже если известен только ИНН. Вся информация в сервисе структурирована и представлена наглядно, с указанием на слабые места.

Как спрогнозировать банкротство компании в 2 клика

• Введите в поиске наименование компании или ИНН;
  
• В разделе “Дела” выберите “Обзор”.
  

Вы мгновенно получите в виде графиков и схем:

• статистику арбитражных дел по типу участия и типу оппонентов;
  
• сравнение со средним значением по отрасли;
  
• прогноз состояния и статистику рисков по 35 показателям;
  
• информацию о выручке, чистой прибыли, дебиторской и кредиторской задолженности;
  
• информацию об исполнительных производствах.
  

Если контрагент уже находится в процессе банкротства, отслеживать процедуру можно в карточке банкротного дела.

Какую информацию можно отслеживать в карточке банкротного дела:

• дата регистрации дела, сумма требований и стадия банкротства компании;
  
• график заседаний, хронология событий по инстанциям и дате;
  
• данные по оценке имущества должника;
  
• реестр кредиторов, статус и суммы их требований;
  
• участники и судьи;
  
• хронология и результат каждого обособленного спора;
  
• сообщения арбитражного (или конкурсного) управляющего;
  
• все судебные акты в рамках дела о банкротстве;
  
• интерактивный график о финансовом состоянии должника.
  
  

Добавьте компании, дела и персон в подборки, и отслеживайте любые изменения.
Об изменениях по особо важным подборкам вы получите письмо на электронную почту – уведомления придут уже через пару часов после публикации информации на официальных источниках.

Подборки можно создавать по ИП и компаниям, которые зарегистрированы в ЕГРЮЛ.

Сортируйте результатов собранных данных по:

• типу участия – истец, ответчик или третья сторона;
  
• выигранным или проигранным делам;
  
• сумме денежных требований к взысканию;
• дате и т.д
  

Настройте мониторинг оповещений по событиям:

• изменения по информированию контрагентом подачи заявление о банкротстве;
  
• появление исполнительных листов;
• стадии процедуры банкротства.
  

Отслеживайте эти события, чтобы вовремя подать апелляционную жалобу или заявление о включении требований в реестр кредиторов.

Карточка банкротного дела содержит информацию обо всех судебных актах, здесь же в любой момент можно просмотреть хронологический порядок обжалования решений в требуемой инстанции от апелляции до надзора (если дело рассматривалось).

Статус судебного акта организации, актуальный на текущий период, отмечен соответствующей иконкой:

• обжалование (с количеством дней до окончания срока);
• вступление в силу;
• отмена решения.
  

Что делать, если контрагент стал банкротом

1. Определить, когда возникла задолженность
Если долг возник после возбуждения дела, ваши требования – текущие, и погашаются вне очереди.
Если задолженность появилась до возбуждения дела, требования будут относиться к реестровым.

2. Определить сумму и характер задолженности
Если долг небольшой и требования не обеспечены залогом, изучите требования других кредиторов. Если компания-банкрот должна им большие суммы, ваши шансы получить долг уменьшаются.

В Casebook можно посмотреть сведения о всех кредиторах и их очередности, суммах заявленных и включенных в РТК требований.

3. Узнать этап банкротства
Чем раньше вы вступите в банкротное дело, тем больше шансов на получение денег. Если вы подадите заявление в суд на этапе наблюдения или конкурсного производства, ваши требования включат в РТК в общем порядке, и вы сможете претендовать на выплату долга.

Подавать заявление о включении требований в РТК можно в течение 30 дней с даты опубликования сообщения на Федресурсе. В этом случае вы вступите в дело на этапе наблюдения. Если вы не успели подать заявление в течение 30 дней, это можно сделать уже после введения нового этапа банкротства.

Последняя возможность попасть в РТК — 2 месяца с даты открытия конкурсного производства, после этого реестр закрывается. Если вы узнали о банкротстве после закрытия реестра, то вы относитесь к «зареестровым» кредиторам, и будете одним из последних в очереди на получение денег.

4. Вступите в реестр требований кредиторов

• направьте в суд заявление о включении требований в РТК и вступившее в законную силу судебное решение, подтверждающее ваши требования;
• приложите к заявлению документы, подтверждающие наличие долга (счет-фактура, товарные накладные, акты выполненных работ);
• направьте экземпляры документов должнику и назначенному арбитражному управляющему.
  

Если другие кредиторы не возражают против включения ваших требований в РТК, после рассмотрения заявления судом вы становитесь кредитором должника.

Чек-лист проверки контрагента на банкротство

• Оценить ежегодную динамику исковой нагрузки
• Проверить наличие удовлетворенных исков о неисполнении договорных обязательств
• Проверить наличие споров с государственными органами
• Проверить сообщения о намерении обратиться в суд с заявлением о банкротстве на Федресурсе
• Оценить количество и суммы исполнительных производств
• Проверить наличие исполнительных производств по неисполненным договорным обязательствам
• Оценить срок и сумму задолженности: более 3 месяцев, более 300 тысяч рублей
• Оценить динамику кредиторской и дебиторской задолженности, превышение расходов над доходами, уменьшение ликвидных средств
• Проверить наличие задолженностей по налогам
  

Все эти показатели можно отследить в Casebook, информация представлена в виде удобных графиков и диаграмм.

Публикация отредактирована 30.01.2023