Как узнать учредителей организации

Обновлено 10.04.2023

До заключения сделки необходимо сформировать досье на контрагента с подробными сведениями о компании, ее собственниках и руководителе. Эта мера защитит от контактов с ненадежными бизнесменами и конфликта с налоговой инспекцией.

Минимальная информация о партнере есть в едином государственном реестре юридических лиц. Полный отчет по контрагенту доступен в специальных сервисах, таких как Casebook.

Расскажем, какие сервисы проведут проверку учредителя и как использовать полученную информацию.

Зачем анализировать учредителей

Налоговые органы активно противодействуют недобросовестным компаниям и фирмам-однодневкам. Их признаки перечислены в письме ФНС от 10.03.2021 «О практике применения статьи 54.1 НК». К примеру, налоговики по умолчанию считают массового учредителя фактором риска. И пристально отслеживают законность и экономическую обоснованность операций, совершаемых организацией с массовым учредителем.

Найти информацию об учредителях организации необходимо, чтобы:

Налоговые инспекторы не оспорили реальность сделки. У налоговых органов есть право менять юридическую квалификацию сделок. Если они усмотрят в предпринимательском контракте цель получения незаконной налоговой выгоды, то признают договор фиктивным. Последствием станет отмена вычета по НДС, доначисление налога на прибыль и пени, а также штраф.

Банк не заблокировал расчетный счет. Банки обязаны следовать требованиям 115-ФЗ о противодействии отмыванию преступных средств. Если банк заподозрит вашего партнера в легализации денег, то вправе заблокировать расчетный счет — и контрагента, и ваш. Придется доказывать, что вы сотрудничаете с добросовестной фирмой, а не с технической компанией. Для этого нужен отчет, собранный в ходе проверки учредителя, и другие подтверждающие документы.

Не было проблем с исполнением сделки. Недобросовестные учредители часто не собираются выполнять условия договора. Они ставят во главу номинальных директоров и используют бизнес для финансовых или налоговых махинаций. Такой партнер может пропасть, обмануть или исполнить обязательства некачественно.

Какую информацию об учредителях надо узнать

Убедиться в добросовестности поможет комплексный анализ данных, а именно:

• Сколько компаний в общей сложности учредил бизнесмен. Если на одного человека зарегистрировано больше десяти организаций, он считается массовым учредителем. Быть собственником нескольких предприятий — не преступление. Однако налоговики следят за массовыми учредителями. Зачастую их цель — не ведение бизнеса, а уход от налогов или обналичивание преступных денег. Массовым может быть не только учредитель, но и директор, если он руководит пятью и более фирмами. Это такой же индикатор риска.
• Входит ли учредитель или генеральный директор в реестр дисквалифицированных лиц (РДЛ). В реестр попадают экс-руководители, которые неоднократно нарушали закон в ходе управленческой деятельности. Проверка учредителя или директора будет неполной без анализа сведений из РДЛ. За сотрудничество с компанией, во главе которой стоит дисквалифицированное лицо, налоговики обвинят предпринимателя в неосмотрительности.
• Есть ли у контрагента взаимозависимость. Взаимозависимые организации связаны друг с другом через учредителей или руководителей. Связи используют в корыстных целях, например для дробления бизнеса или занижения налогов. Поэтому налоговые органы ставят на контроль сделки между такими фирмами.
• Кто имеет право подписывать документы от имени юридического лица без доверенности. Обычно такое право принадлежит гендиректору или президенту. Подпись неуполномоченного лица не имеет силы. Поэтому договор, подписанный лицом без права подписи, могут оспорить, а сделку признать фиктивной.

Перечисленной информации бывает недостаточно для выявления фиктивного или недобросовестного учредителя. Дополнительно нужно проверить:

• Юридический адрес регистрации. Если он окажется массовым, разумно на месте оценить реальное существование предприятия.
• Финансовое состояние и физические возможности для исполнения контракта. Активы, дебиторские задолженности, сотрудники, мощности, техника, оборудование, склады — все это подтверждает устойчивость и реальность бизнеса.

Сервисы для проверки учредителя

Существуют бесплатные сервисы, которые помогут просчитать риски контактов с новым партнером.

В первую очередь, это сведения из ЕГРЮЛ (или ЕГРИП). Единый госреестр юридических лиц содержит ключевые данные о предприятии: дату регистрации, адрес, ФИО участников и руководителя.

В реестре может стоять отметка о недостоверности сведений. Подозрения в недостоверности возникают, если у компании:

• Массовый учредитель или директор.
• Массовый юридический адрес.
• Дисквалифицированный руководитель.

По истечении шести месяцев с появления такой отметки ФНС имеет право принудительно исключить организацию из реестра. Еще налоговики могут ликвидировать фирму, которая 12 месяцев не сдает отчетность и не проводит операции по расчетному счету. Сделки с компаниями, которые находятся на грани исключения, налоговые органы расценивают как мнимые. Сведения о начале ликвидации ищите в Вестнике государственной регистрации и в Федресурсе.

Узнать «массовость» учредителя или юридического адреса, проверить дисквалификации можно через сервис Прозрачный бизнес.

Бесплатного сервиса, который аккумулировал бы в себе всю информацию об учредителях и компании, нет. Поэтому придется искать в разных системах. Не лишним будет лично посмотреть офис, цех или склад, переговорить с директором, почитать отзывы в интернете. Так проще исключить риски партнерства с фирмой-однодневкой.

Как проверить учредителя с помощью Casebook

Casebook — это универсальный сервис проверки контрагентов. Он собирает информацию по множеству баз и госреестров, среди которых ФНС, Федресурс, ФССП, Росфинмониторинг.

Для поиска учредителей введите ФИО владельца или директора, ИНН или название предприятия в поисковую строку на главной странице. Сервис откроет карточку компании.

В карточке вы увидите, как распределяются доли в уставном капитале фирмы. Вся структура собственников — прежняя и действующая — станет прозрачной.

В разделе «Информация» представлены ключевые сведения об организации: дата регистрации, текущий статус, адрес, число работников. Здесь же указаны ФИО генерального директора. Если кликнуть по фамилии, можно посмотреть, сколькими еще предприятиями руководит или владеет этот человек.

В системе доступны сведения не только о взаимозависимости генерального директора, но и юридического лица. Сделки между взаимозависимыми фирмами не запрещены. Однако они должны совершаться на обычных рыночных условиях без каких-либо преференций для участников.

Какие еще возможности есть у Casebook

Проверка учредителя — один из инструментов сервиса, которым могут воспользоваться риск-менеджеры, службы безопасности, аналитики частных и государственных предприятий.

Также функционал Casebook позволяет:

• Заранее оценить риски. Массовый руководитель или юридический адрес — не единственный опасный фактор. У партнера могут быть огромные долговые обязательства, способные довести его до банкротства. Система выстраивает градацию рисков: от существенных до незначительных.
  

  

  
  
• Увидеть арбитражную статистику. Вы оцените динамику судебной активности контрагента, его статус в процессах и характер предъявляемых к нему требований.
• Настроить судебный календарь. Эта функция разработана для юристов, адвокатов и арбитражных управляющих. Они могут в онлайн-режиме отслеживать даты заседаний в арбитражных судах и СОЮ и синхронизировать их с Google Calendar или Outlook.

Инструментарий Casebook позволяет собрать досье на контрагента с помощью бизнес-справки и отчета по компании.

Бизнес-справка включает информацию, необходимую для принятия решения о партнерстве. Например, для вас важно, чтобы контрагент занимался конкретной хозяйственной деятельностью, имел лицензии или патент. Вы задаете эти параметры, и сервис сформирует справку по запросу.

В отчете по компании собраны сведения о финансах бизнеса, арбитражной активности, налоговых задолженностях. Он содержит анализ благоприятных и негативных факторов и риски, например, риск банкротства.

Оба документа можно скачать через меню-троеточие в правом углу экрана. Отчет по контрагенту лучше хранить и в электронном, и в бумажном виде.