Проблемы с налоговой, убытки, потеря деловой репутации — последствия сотрудничества с сомнительными компаниями.
Чтобы минимизировать коммерческие и налоговые риски, следует проводить комплексный анализ состояния компании, включая мониторинг социальных сетей и проверку наличия производственных помещений.
При выборе контрагента лучше использовать не только открытые источники данных, но и специальные онлайн-сервисы, которые за пару минут помогут определить степень благонадежности организации.
Рассказываем про признаки компаний, с которыми не стоит сотрудничать.
Сведения о намерении стать банкротом
Сообщение о намерении обратиться в суд с заявлением о банкротстве на Федресурсе указывает на возможное банкротство компании. Публикация таких сообщений — обязательный этап перед обращением в суд с заявлением о признании компании банкротом.
Однако публикация такого сообщения не означает начало процедуры банкротства. Возможно, должник после опубликования сообщения урегулирует конфликты с кредиторами мирным путем.
Признаки «технической» компании
Чтобы минимизировать налоговые риски, важно убедиться, что контрагент не обладает признаками «технической» компании — фирмы-однодневки.
Необходимо проверить, действительно ли контрагенты осуществляют хозяйственную деятельность, выполняют договорные обязательства и обладают необходимыми материальными ресурсами, способными обеспечить исполнение договора.
Если этого не сделать, налоговая может посчитать, что компания не проявила коммерческую осмотрительность.
По каким признакам можно вычислить «техническую» компанию?
- Отсутствие подтверждений осуществления реальной хозяйственной деятельности.
- Недостоверные сведения в ЕГРЮЛ. Если в выписке есть пометки о недостоверности сведений, то стоит задуматься о сотрудничестве с компанией.
- Массовый руководитель. Если один человек одновременно руководит несколькими компаниями, то это может свидетельствовать о его номинальности.
- Отсутствие сведений о фактическом местонахождении компании и материальных ресурсах, которые позволяют осуществлять исполнение договора: сотрудники, офисы, производственные помещения или склады.
- Отсутствие в открытом доступе информации о контрагенте: реклама в СМИ, отзывы клиентов и партнеров, судебные дела, официальный сайт или аккаунты в социальных сетях.
Быстро проверить контрагента на наличие признаков «технической» компании можно в онлайн-сервисах по проверке контрагентов. Casebook актуализирует сведения из 35+ источников, включая КАД, ЕГРЮЛ, ФНС, ФССП, Федресурс, ФАС, ФИПС.
Сервис анализирует исковую нагрузку и арбитражные данные компании, а показатели и факторы риска отображает на специальном интерактивном дашборде.
Высокая исковая нагрузка
Анализ судебных дел контрагента — действенный инструмент для оценки состоянии компании.
Например, сервис показывает, что у компании-поставщика отсутствуют критические факторы риска. Однако при мониторинге судебных дел выясняется, что только за последний год фирма 5 раз выступала в качестве ответчика по делам о неисполнении обязательств по договорам поставки. Такое частое предъявление исков к компании указывает на ненадлежащее исполнение договорных обязательств.
Поэтому для оценки реального положения дел в компании мы в первую очередь анализируем ее судебные дела и исковую нагрузку».
Любовь Хатина, бухгалтер Pravo Tech
С помощью графика арбитражной активности и анализа исковой нагрузки в Casebook вы сможете за пару минут проанализировать судебные дела компании и сделать вывод о ее благонадежности.
- Частое выступление в роли ответчика. Это может означать, что компания не исполняет договорные обязательства или имеет проблемы с государственными органами (например, налоговыми или таможенными).
- Высокая исковая нагрузка. Увеличение исковой нагрузки может указывать на ухудшение финансовой состоятельности компании.
- Наличие споров с государственными органами. Если компания часто судится с госорганами, то в случае сотрудничества вы можете попасть под наблюдение налоговой или таможни.
Наличие действующих исполнительных производств
Перед заключением договора проанализируйте исполнительные производства компании с помощью специализированной базы ФССП.
Закрытые исполнительные производства на незначительные суммы еще не повод, чтобы отказываться от сотрудничества. Но наличие исполнительных производств по неисполненным договорным обязательствам — повод задуматься о добросовестности контрагента.
Также явный признак неблагонадежности компании — наличие задолженности на минимальную сумму в размере 300 тысяч рублей, которая не выплачивается дольше 3 месяцев. Такие показатели — признаки скорого банкротства контрагента.
Аффилированность с подозрительными компаниями
Перед сотрудничеством необходимо проверить опасные связи компании.
Зачем проверять аффилированность между компаниями?
- Выявление признаков «технических» компаний. Если в числе опасных связей есть «технические» компании, то это может указывать на недобросовестность компаний, осуществляющих сделки через фирмы-однодневки.
- Подтверждение благонадежности контрагента. Если руководитель одновременно руководит несколькими убыточными компаниями, то это может свидетельствовать о риске невыполнения организацией своих обязательств.
Распространенный вариант проверки — поиск связей через выписки из ЕГРЮЛ.
Однако ручной поиск взаимосвязей занимает много времени, так как требует изучения различных источников и самостоятельного построения схем аффилированности.
Для экономии ресурсов, воспользуйтесь сервисом по проверке контрагентов. С помощью Casebook вы за несколько минут построите граф аффилированности компании на любую дату, посмотрите все управляющие и учрежденные компании, руководителей, а также найдете связи между любым количеством объектов.
Впервые материал был опубликован в журнале Бухгалтерия.ру.
