Исследование репутации компании, с которой планируется сотрудничество, заключение договоров, ведение коммерческих отношений – этап разумно обоснованный. Проверка контрагента является проявлением должной осмотрительности и одним из гарантов отсутствия вопросов со стороны налоговых служб. Зная только ИНН, можно получить очень полезные данные: от даты регистрации фирмы до сведений из ЕГРЮЛ.
Проверить контрагента
Даже если вы полностью уверены в порядочности ваших партнеров, УФНС на это вполне обоснованно может иметь другое мнение, основанное на совокупности факторов.
Найти во всемирной сети данные об индивидуальном предпринимателе, юридическом лице несложно, это открытые сведения. Зная название компании, вы можете получить официально, бесплатно и без каких-либо трудностей ИНН, а имея на руках эти 10 или 12 цифр – основные сведения, которыми располагает ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Таблица содержит следующие данные:
- Наименование, адрес компании, реквизиты
- Сведения о регистрации и регистрирующем органе
- Учет в налоговом органе, ПФ РФ, соц. страх
- Данные по уставному капиталу
- Информация об участниках юр. лица
- Коды деятельности по ОКВЭД
- Сведения обо всех записях, сделанных в ЕГРЮЛ, основаниях внесения изменений.
Конечно, именно такая подборка информации по ИНН является минимальной и никак не прояснит статус контрагента, его благонадёжность и допустимость совместной коммерческой деятельности.
Например, если руководитель организации находится в процессе оформления банкротства, сведения из ЕГРЮЛ об этом не скажут. Также не прояснят такие записи статус массового учредителя, массовой регистрации, непредставление налоговой отчетности и прочие факторы риска, включая судебные тяжбы.
Определять благонадёжность компании, осуществляя поиск информации вручную по многим ресурсам – это неоправданные трудозатраты, нерациональное использование рабочего времени и отсутствие гарантии получения корректного результата.
Работа с данными сервиса Casebook напротив, полностью автоматизирует процесс — при введении в базу ИНН той или иной компании пользователь получает сведения уже после программного анализа.
Карточка организации – это совокупность сведений, собранных программой из десятков реестров и баз данных, включая анализ судебных профилей, наличие задолженностей, востребуемых через приставов. С автоматизированным поиском, сбором и обработкой данных будет обнаружена и связь между разными организациями, глубиной в несколько поколений.
Такую структуру можно выстроить, указав ИНН организации, при отсутствии сведений об индивидуальном номере налогоплательщика вносится название компании или ФИО руководителя. При этом указать можно как действующее лицо, так и его предшественника. Все факторы риска Casebook рассчитывает индивидуально для каждой фирмы, либо, при заданных параметрах, по взаимосвязям между дочерними предприятиями. Результат открывается в форме карты аффилированности.
- Связи между руководителями и юр. лицами на требуемые даты
- Оценка рисков. Оценка чистоты деятельности контрагента перед сделкой
- Судебная нагрузка. Наличие открытых и завершенных арбитражных дел по контрагенту. Арбитражная статистика в динамике.
- Финансовая отчетность. Проверка фирм проводится на основании информации о налогоплательщике, предоставленной сведениями в органы налогового надзора.
Здесь следует уточнить, что на основании ст. 102 Налогового кодекса РФ проверка контрагента по ИНН и сведения, открываемые в процессе исследования деятельности, не относятся к налоговой тайне – в том числе данные о нарушениях выплат сборов, штрафов и налогов, сведения из финансовой отчетности за предшествующий год и т.д.
Метод мониторинга по ИНН через сервис Casebook позволяет избежать заключения рискованных сделок с неблагонадёжными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями – так называемыми «однодневками» или с теми, кто заключает сомнительные сделки на своей стороне.
Проверить сведения о собственной фирме
Тем же способом, по ИНН, рекомендуется время от времени осуществлять поиск полной информации и по собственному бизнесу. Дело в том, что мнение владельцев компаний о чистоте ведения сделок и уверенность руководителей в надёжности контрагентов иногда расходится с тем, как деятельность разных организаций выглядит для налоговых органов.
Итогом неосмотрительности при выборе контрагента могут стать минимум – отказы в налоговых вычетах и самое неприятное – судебные тяжбы, которые могут отразиться не лучшим образом на деловой репутации вашей организации.
- При работе с неблагонадёжными контрагентами, подавая налоговую декларацию, вы не сможете предоставить расходы и входной НДС для уменьшения налога, а вот доначислений вполне можно ждать.
- Также не представляется возможным возврат авансов, исполнение по гарантии, взыскание убытков, оплаты за выполненные услуги и т.п.
Несмотря на то, что от лица законодательной власти РФ отсутствуют прямые указания на необходимость проведения самостоятельных проверок контрагентов по различным сведениям – ИНН, ОГРН или любым другим данным, ответственность за выбор партнеров по бизнесу всё равно лежит на самих налогоплательщиках.
И даже следование таким рекомендациям тоже не исключает вынесения возможных неожиданных решений налоговыми и арбитражными органами. Найти информацию о контрагенте, подтверждающую его репутацию, деловой статус – это только половина процесса.
