Проверить блокировку расчетного счета налоговой инспекцией

Проверить блокировку расчетного счета налоговой инспекцией

Содержание статьи

Анализ состояния счета каждого нового контрагента – обязательный этап в числе прочих параметров, рекомендованных к внимательному изучению, согласно формулировке налогового органа РФ «О проявлении должной осмотрительности». Другими словами, ответственность за выбор партнера по бизнесу ФНС перекладывает полностью на самих предпринимателей, благо возможностей проверить контрагентов и их действующий счёт достаточно: и бесплатные сервисы, предоставляющие информацию в рамках своих собственных полномочий, и ресурсы с более глубоким, сводным анализом компаний.


Одним из таких удобных инструментов является Casebook – работа более чем по 40 факторам риска, арбитражная статистика, выявление приостановленных операций по счетам и множество других полезных возможностей для исследования реального положения контрагента.

О том, как убедиться в безопасности предстоящей сделки или сотрудничества можно более подробно прочитать здесь, или задать вопрос консультантам в нашем чате. Если вас интересует практическое изучение возможностей Casebook, включая изучение состояния счетов контрагентов, рекомендуем подписаться на бесплатный тестовый 14-дневный период работы. Все ресурсы, которыми пользуются наши клиенты по подписке, будут доступны в режиме практического применения. Актуальная информация, доступ к возможностям составления прогнозов по исковой нагрузке, арбитражной статистике контрагентов. В интересах компании, или как частное лицо, вы можете получить доступ со всеми базами нашего сервиса.

Причины блокировки расчетных счетов

Конечно, сам факт этого события зачастую кажется компании несправедливым, и всегда происходит не вовремя, но стоит принять, как факт: налоговая всегда в этих случаях действует законно, хотя и не без бюрократии. Если ограничены операции по  расчетным счетам компании, это говорит о том, что исследуемый потенциальный партнер совершил одно или несколько недопустимых действий:

  • Неуплата налогов или несвоевременные их перечисления (ИП и юр. лицо
  • Декларация подаётся с просрочкой (в течение 10 дней) или вовсе отсутствует
  • Контрагент не ответил на истребование налоговым органом документов
  • Отсутствуют ежеквартальные расчёты по НДФЛ сотрудников контрагента (правило действует с 2016 года)

Также налоговая инспекция имеет законное основание блокировки учётной записи в банке, если компания отсутствует по адресу, указанному в документах о регистрации (фирма-однодневка). Последствия камеральной проверки тоже могут привести к приостановлению возможности работы со счетами.


Часто контрагент может уходить от своих обязанностей оплаты по сделкам, мотивируя отсутствие денежных средств блокировкой счетов. В этом случае рекомендация Casebook – превентивно применять инструмент построения карты аффилированности, выявлять взаимосвязи между компаниями, в том числе, и по персоне, являющейся учредителем, директором, владельцами долей. Вполне возможно, что на счетах аффилированных лиц вашего контрагента могут храниться деньги, предназначенные для оплаты по вашим услугам, средства для налоговых выплат и т.д.


В несколько кликов наш сервис помогает найти связи по ИНН, названию компании, ФИО руководителя и другим характеристикам. Устанавливается они с глубиной до 40 колен, по косвенным и прямым признакам.

Конечно, эта рекомендация будет полезной, если вы ещё только раздумываете о корректности заключения нового договора. В иных случаях пользоваться Casebook уже придётся с целью отслеживания расписаний судебных заседаний, претензий налогового органа. Такие возможности, включая оповещения о любых изменениях в деятельности компании, доступны методом исследования арбитражной статистики по контрагенту.

Блокировка счетов вашей фирмы

Увы, но подобное тоже может произойти, даже если руководитель и особенно бухгалтерия полностью уверена в корректности своих действий. Проверьте свою компанию на предмет соответствия требованиям  налоговой: как ваша деятельность выглядит со стороны надзорных органов? Также рекомендуется в профилактических целях узнать, есть ли постановления по счетам и так далее.


В ряде случаев через суд приходится общаться и с налоговым органом, отстаивая законность собственной коммерческой деятельности и неправомерность блокировки, наложенной на ваш действующий счет. Чтобы не упустить ни одной детали по вашим судебным заседаниям, Casebook предлагает возможность осуществлять мониторинг событий через сайт – все оповещения по обновлениям в делах, по судьям, компаниям и персонам, отмеченным вами, как приоритетные, будут приходить на электронный адрес, а также появляться в ленте событий на сайте.


Ограничить доступ к счетам налоговая также может с целью не допустить сокрытие имущества, особенно если назначено принудительное взыскание задолженности. После налоговых проверок такие действия со стороны инспекции могут иметь место, узнавать о состоянии счетов в банке зачастую приходится постфактум, что крайне некомфортно по отношению к текущим ежедневным оплатам, предназначенным для ваших поставщиков.


Может инициировать блокировку движения денежных средств по счетам, в том числе, и ваше расчётное учреждение – банк,  в этом случае участия ИФНС совсем не требуется. К приостановлению операций по счетам приводит обнаружение подозрительных, по мнению банка, переводов или несоответствие в документах компаний. 

  • Номинальный директор
  • Отсутствие уведомления в банк о смене учредительных документов
  • Несуществующий адрес компании
  • Сомнительные операции по счёту

Если счет был заблокирован, чтобы организация не могла скрыть имущество от принудительного взыскания для погашения задолженности, выявленной по итогам налоговой проверки, решение об отмене блокировки принимается в день принятия решения об отмене обеспечительных мер.

885 просмотров

Наши сообщества